DE / EN

Artykuły

https://adwokatgb.pl/wp-content/uploads/2018/11/business-1868015__340.jpg

Wysokość zachowku

Wysokość zachowku Kancelaria Adwokacka Aleksandra Gawin-Bławat 2020-02-04 22:52:44

W razie śmierci męża, ojca, matki lub innego członka rodziny spadkobiercy dziedziczą majątek na podstawie ustawy bądź testamentu. Jeśli spadkodawca pozostawia po sobie testament, jednakże wydziedzicza, pomija lub uszczupla należny majątek względem osób, które dziedziczyłyby na podstawie ustawy, wówczas mają one prawo do żądania od innych spadkobierców zapłaty zachowku.

Komu należy się zachowek?

Zachowek przysługuje osobom, które dziedziczyłyby na podstawie ustawy. Do kręgu osób uprawnionych do zachowku zalicza się: dzieci, wnuki, dalszych zstępnych spadkodawcy, małżonka spadkodawcy i rodziców spadkodawcy. Zachowek należy się w przypadku, gdy treść testamentu lub darowizna dokonana za życia spadkodawcy powodują, że ustawowi spadkobiercy nie dziedziczą wcale lub mniej, niż powinny.

Od czego zależy wysokość zachowku?

Niestety, jeśli chodzi o wysokość zachowku, to nie jest ona jednoznaczna z wartością majątku spadowego, który należałby się uprawnionemu do zachowku w ramach dziedziczenia ustawowego. Uprawniony do zachowku ma prawo do ściśle określonej części majątku. Dokładnie chodzi o wysokość do kwoty pieniężnej o wartości określonej części majątku spadkowego.

Zasadniczo przyjmuje się, że wysokość należnego zachowku wynosi 1/2 udziału, jaki przypadałaby uprawnionemu, gdyby dziedziczył z mocy ustawy. Gdy jest osobą trwale niezdolną do pracy lub małoletnią, wówczas przypada jej 2\3 udziału.

Wartość zachowku zależna jest od ilości osób, które będą domagały się zachowku. Nietrudno domyślić się, że wysokość zachowku będzie zależeć także od wartości dokonanych przez spadkodawcę darowizn. Wpływ ma też sytuacja osobista osób uprawnionych do zachowku.

Jak obliczany jest zachowek?

Obliczanie zachowku można podzielić na cztery zasadnicze etapy. Po pierwsze należy ustalić udział przysługujący uprawnionemu w spadku tak, jak gdyby dziedziczył on na podstawie ustawy. Kolejno ustalany jest substrat zachowku. Następnie bierze się pod uwagę, czy uprawniony należy do grupy uprzywilejowanej. Ostatni etap obliczania zachowku stanowi zestawienie powyższych wielkości.

Czym jest substrat zachowku

Substratem zachowku są dokładnie dwa elementy. Chodzi o wartość całego majątku spadkowego oraz wartość składników majątkowych, którymi to za życia zadysponował spadkodawca. Jest to, dokładniej mówiąc wartość aktywów pomniejszona o wartość pasywów. Aktywami są: środki pieniężne, wierzytelności, nieruchomości oraz ruchomości. Do pasywów zalicza się wszelkiego rodzaju zadłużenia spadkodawcy, ale też koszty pogrzebu.

Uprzywilejowana grupa osób uprawnionych do zachowku

Jak widać, wysokość zachowku wymaga przeprowadzenia nieco skomplikowanych obliczeń. Jak już wcześniej zostało napisane, ustaloną wartość należy pomnożyć przez 1/2, a w przypadku grupy uprzywilejowanej możliwe jest żądanie zachowku do wysokości 2/3 przysługującego udziału w zakresie dziedziczenia ustawowego.

Do grupy uprzywilejowanej należą w pierwszej kolejności małoletni zstępni. Kwestię przysługiwania wyższego zachowku ocenia się w chwili otwarcia spadku, czyli śmierci spadkodawcy.

Kolejnymi uprzywilejowanymi są osoby trwale niezdolne do pracy. W tym wypadku chodzi o emerytów i rencistów. Przy czym koniecznym warunkiem uprawnienia jest trwała niezdolność do pracy. O niezdolności tej można mówić w przypadku osiągnięcia wieku emerytalnego. Należy pamiętać, że w kwestii rencistów, którzy chcą ubiegać się o wyższy zachowek, niezdolność do pracy nie może częściowa.

Wszystkie

Podobne artykuły

Dział spadku

Zdecydowanie często po jednym spadkodawcy dziedziczy kilku spadkobierców. Wówczas do wspólności majątku spadkowego oraz do działu spadku stosowane są przepisy o współwłasności w częściach ułamkowych. Dział spadku to ustalenie wartości całego majątku spadkodawcy i określenie wielkości schedy każdego ze spadkobierców. Wraz z dokonaniem działu...

Przyjęcie spadku wprost

Jedną z możliwości przyjęcia spadku jest jego przyjęcie wprost. Takie działanie niesie za sobą określone skutki prawne. Kto i w jakich terminach może złożyć stosowne oświadczenie w tej kwestii? Co warto wiedzieć o przyjęciu spadku wprost? Spadkobierca nabywa spadek zawsze z mocy prawa i to z chwilą śmierci spadkodawcy. Inaczej mówiąc, nabycie...

Zapis windykacyjny w świetle prawa spadkowego

Zapis windykacyjny to ułatwienie w spełnieniu woli spadkodawcy. Dzięki takiemu zapisowi konkretne składniki majątku spadkodawcy przekazane są określonym w zapisie osobom. Z masy spadku składniki te zostają wyłączone i nie może do nich rościć sobie praw żaden ze spadkobierców. Z chwilą śmierci spadkodawcy przedmiot zapisu windykacyjnego staje...

Oświadczenie o odrzuceniu spadku, jak napisać?

Nowe przepisy zmieniły zasadę przyjmowania spadku po upływie ustawowego terminu na złożenie oświadczenia. Przyjęty zostaje on w myśl nowych przepisów z dobrodziejstwem inwentarza, co oznacza, że spadkobierca ponosi odpowiedzialność za długi spadkowe tylko do wartości ustalonego w wykazie inwentarza albo spisie inwentarza stanu czynnego spadku,...