business-1868015__340

Wysokość zachowku

W razie śmierci męża, ojca, matki lub innego członka rodziny spadkobiercy dziedziczą majątek na podstawie ustawy bądź testamentu. Jeśli spadkodawca pozostawia po sobie testament, jednakże wydziedzicza, pomija lub uszczupla należny majątek względem osób, które dziedziczyłyby na podstawie ustawy, wówczas mają one prawo do żądania od innych spadkobierców zapłaty zachowku.

Komu należy się zachowek?

Zachowek przysługuje osobom, które dziedziczyłyby na podstawie ustawy. Do kręgu osób uprawnionych do zachowku zalicza się: dzieci, wnuki, dalszych zstępnych spadkodawcy, małżonka spadkodawcy i rodziców spadkodawcy. Zachowek należy się w przypadku, gdy treść testamentu lub darowizna dokonana za życia spadkodawcy powodują, że ustawowi spadkobiercy nie dziedziczą wcale lub mniej, niż powinny.

Od czego zależy wysokość zachowku?

Niestety, jeśli chodzi o wysokość zachowku, to nie jest ona jednoznaczna z wartością majątku spadowego, który należałby się uprawnionemu do zachowku w ramach dziedziczenia ustawowego. Uprawniony do zachowku ma prawo do ściśle określonej części majątku. Dokładnie chodzi o wysokość do kwoty pieniężnej o wartości określonej części majątku spadkowego.

Zasadniczo przyjmuje się, że wysokość należnego zachowku wynosi 1/2 udziału, jaki przypadałaby uprawnionemu, gdyby dziedziczył z mocy ustawy. Gdy jest osobą trwale niezdolną do pracy lub małoletnią, wówczas przypada jej 2\3 udziału.

Wartość zachowku zależna jest od ilości osób, które będą domagały się zachowku. Nietrudno domyślić się, że wysokość zachowku będzie zależeć także od wartości dokonanych przez spadkodawcę darowizn. Wpływ ma też sytuacja osobista osób uprawnionych do zachowku.

Jak obliczany jest zachowek?

Obliczanie zachowku można podzielić na cztery zasadnicze etapy. Po pierwsze należy ustalić udział przysługujący uprawnionemu w spadku tak, jak gdyby dziedziczył on na podstawie ustawy. Kolejno ustalany jest substrat zachowku. Następnie bierze się pod uwagę, czy uprawniony należy do grupy uprzywilejowanej. Ostatni etap obliczania zachowku stanowi zestawienie powyższych wielkości.

Czym jest substrat zachowku

Substratem zachowku są dokładnie dwa elementy. Chodzi o wartość całego majątku spadkowego oraz wartość składników majątkowych, którymi to za życia zadysponował spadkodawca. Jest to, dokładniej mówiąc wartość aktywów pomniejszona o wartość pasywów. Aktywami są: środki pieniężne, wierzytelności, nieruchomości oraz ruchomości. Do pasywów zalicza się wszelkiego rodzaju zadłużenia spadkodawcy, ale też koszty pogrzebu.

Uprzywilejowana grupa osób uprawnionych do zachowku

Jak widać, wysokość zachowku wymaga przeprowadzenia nieco skomplikowanych obliczeń. Jak już wcześniej zostało napisane, ustaloną wartość należy pomnożyć przez 1/2, a w przypadku grupy uprzywilejowanej możliwe jest żądanie zachowku do wysokości 2/3 przysługującego udziału w zakresie dziedziczenia ustawowego.

Do grupy uprzywilejowanej należą w pierwszej kolejności małoletni zstępni. Kwestię przysługiwania wyższego zachowku ocenia się w chwili otwarcia spadku, czyli śmierci spadkodawcy.

Kolejnymi uprzywilejowanymi są osoby trwale niezdolne do pracy. W tym wypadku chodzi o emerytów i rencistów. Przy czym koniecznym warunkiem uprawnienia jest trwała niezdolność do pracy. O niezdolności tej można mówić w przypadku osiągnięcia wieku emerytalnego. Należy pamiętać, że w kwestii rencistów, którzy chcą ubiegać się o wyższy zachowek, niezdolność do pracy nie może częściowa.

Podobne artykuły

Co to jest akt poświadczenia dziedziczenia?

Aby zostać pełnoprawnym spadkobiercą należy dopełnić wszystkich wymaganych formalności. Pierwszym sposobem uzyskania potwierdzenia, że zostało się spadkobiercą jest wystąpienie do sądu o wydanie postanowienia o stwierdzeniu nabycia spadku. Drugi sposób...

Testament krok po kroku

Z całą pewnością testament warto sporządzić. Dzięki zapisowi windykacyjnemu można przeznaczyć konkretne rzeczy konkretnym spadkobiercom. Dziedziczenie testamentowe jest pierwsze przed ustawowym. Jaka forma testamentu, ważne kwestie? Rozrządzić majątkiem...

Kiedy testament jest nieważny?

W przypadku dziedziczenia testamentowego podstawą jest testament sporządzony przez spadkodawcę. Sporządzenie to musi być wykonane w jednej z form przewidzianych przez przepisy kodeksu cywilnego. Zdarzają się sytuacje, gdy osoba, choć posiadająca pełną...

O porządku dziedziczenia bez testamentu

Gdy nie ma testamentu obowiązuje ustawowe dziedziczenie. Jest to kolejność zapisana w kodeksie cywilnym. Jeśli nie ma testamentu jak również zapisu windykacyjnego spadkobiercy otrzymają majątek po zmarłym w całości. Każdy ze spadkobierców ściśle według...